个人所得税专项扣除能退税吗
个人所得税专项扣除能退税吗
个人所得税专项扣除是能退税的，具体如下：
1、子女教育：纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出，按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。
2、继续教育：纳税人在中国境内接受学历(学位)继续教育的支出，在学历(学位)教育期间按照每月400元定额扣除。同一学历(学位)继续教育的扣除期限不能超过48个月。纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育的支出，在取得相关证书的当年，按照3600元定额扣除。
3、大病医疗：在一个纳税年度内，纳税人发生的与基本医保相关的医药费用支出，扣除医保报销后个人负担(指医保目录范围内的自付部分)累计超过15000元的部分，由纳税人在办理年度汇算清缴时，在80000元限额内据实扣除。
4、住房贷款利息：纳税人本人或者配偶单独或者共同使用商业银行或者住房公积金个人住房贷款为本人或者其配偶购买中国境内住房，发生的首套住房贷款利息支出，在实际发生贷款利息的年度，按照每月1000元的标准定额扣除，扣除期限最长不超过240个月。纳税人只能享受一次首套住房贷款的利息扣除。
5、住房租金：纳税人在主要工作城市没有自有住房而发生的住房租金支出，可以按照以下标准定额扣除：
(一)直辖市、省会(首府)城市、计划单列市以及国务院确定的其他城市，扣除标准为每月1500元;
(二)除第一项所列城市以外，市辖区户籍人口超过100万的城市，扣除标准为每月1100元;市辖区户籍人口不超过100万的城市，扣除标准为每月800元。
6、赡养老人：纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出，统一按照以下标准定额扣除：
(一)纳税人为独生子女的，按照每月2000元的标准定额扣除;
(二)纳税人为非独生子女的，由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1000元。可以由赡养人均摊或者约定分摊，也可以由被赡养人指定分摊。约定或者指定分摊的须签订书面分摊协议，指定分摊优先于约定分摊。具体分摊方式和额度在一个纳税年度内不能变更。
当事人在办理个人所得税的退还时，需要达到我国的要求标准。相应扣除的专项费用，递交扣除专项的证明材料。办理时，我国的税务机关核对这类申请材料，符合规定的有办理人员签字办理，退还相应的专项税额进行办理。
个人所得税报税流程
个人所得税报税方式主要有两种：直接到税务机关申报和邮寄申报，下面小编将分别从这两种方式进行讲解：
(一)个人直接到税务机关申报
纳税人直接到主管税务机关申报，又分为三种情况，下面将分别讲解：
1、申报无征税、补税、退税、抵税
该申报流程适用于纳税人在纳税年度内已足额缴纳个人所得税，年度终了后年度纳税申报时，纳税人只需要办理申报事宜，不需要另行办理征税、补税、退税、抵税等事宜。
第一步，纳税人到主管税务机关办税服务厅领取纸质《个人所得税纳税申报表(适用于年所得12万元以上纳税人申报)》
第二步， 纳税人按照填表要求填写申报表一式两份。
第三步，纳税人直接将申报表、身份证件复印件提交给主管税务机关办税服务厅。
第四步，纳税人留存一份申报表备查。
2、申报征税、补税
该申报流程适用于纳税人在纳税年度内没有足额缴纳个人所得税，年度终了后年度纳税申报时，纳税人还需要办理征税、补税事宜。
第一步，纳税人到主管税务机关办税服务厅领取纸质《个人所得税纳税申报表(适用于年所得12万元以上纳税人申报)》
第二步，纳税人按照填表要求填写申报表一式两份。
第三步，纳税人直接将申报表、身份证件复印件提交给主管税务机关办税服务厅。
第四步，纳税人执税务机关开具的税收缴款书缴纳税款。
第五步，纳税人留存一份申报表备查。
3、申报退税、抵税
该申报流程适用于纳税人在纳税年度内多缴个人所得税，年度终了后年度纳税申报时，纳税人可选择申请当期退税或是申请多缴税金留作下期缴纳个人所得税时抵减。
第一步，纳税人到主管税务机关办税服务厅领取纸质《个人所得税纳税申报表(适用于年所得12万元以上纳税人申报)》
第二步 ，纳税人按照填表要求填写申报表一式两份。
第三步，纳税人提交以下资料给主管税务机关。
(1)当期个人所得税申报表;
(2)个人有效身份证件复印件;
(3)多缴税款属自行申报的，多缴税款所属时期的纳税申报表复印件;多缴税款属代扣代缴的，扣缴义务人对纳税人多缴税款所属时期实际应税收入情况的书面证明;
(4)证明已纳税的个人所得税完税凭证(含税收缴款书、完税证明、代扣代收税款凭证等)原件及复印件(税务机关核对原件与复印件无误后，将原件退回纳税人);
(5)《退(抵)税申请审批表》;
(6)主管税务机关规定的其他资料。
第四步，税务机关经审核无误后作退税或抵税处理，纳税人执税务机关退回申报表备查或下期抵税申报。
(二)邮寄申报
邮寄申报目前只适用于申报无征税、补税、退税、抵税的情况。
第一步， 纳税人到主管税务机关办税服务厅领取《邮寄纳税申报申请书》，填写完毕后，交主管税务机关备案，同时主管税务机关向纳税人提供邮寄申报所需的税务机关地址、邮编及收件人。
第二步，纳税人到主管税务机关办税服务厅领取纸质《个人所得税纳税申报表(适用于年所得12万元以上纳税人申报)》
第三步，纳税人按照填表要求填写申报表。
第四步 ，纳税人将申报表、身份证件复印件装入信封，以挂号信函的方式邮寄到税务机关，在信封上填写主管税务机关提供的税务机关地址、邮编及收件人，并在收件人下方位置填写“个人所得税纳税申报”字样。
第五步，纳税人向邮政部门索取收据作为申报凭据。
纳税人年度纳税申报并向主管税务机关提供相应已纳税完税凭证等资料后，可向主管税务机关提出开具完税证明，主管税务机关经审核无误后应当开具。
个人所得税多久能到账
个人所得税的到账时间取决于多个因素，包括税务机关的处理速度、申报的正确性、支付渠道等。在中国大陆地区，通常情况下，个人所得税的到账时间可能需要以下几个步骤：
申报与审核：
纳税人需要在规定的时间内完成个税申报，如果申报正确无误，税务机关会进行审核。
税务机关处理：
审核通过后，税务机关会进行税款处理。这个处理时间可能因地区和税务机关的工作量而异。
国库处理：
退税款会从税务机关转入国库，然后由国库处理退款到纳税人的银行账户。
银行处理：
最后，银行会根据国库的退款指令将款项划入纳税人的银行账户。
对于个人所得税退税，税务机关通常会在收到申报后的15个工作日内完成审核，审核通过后，退税款会在3个工作日内退还到纳税人的银行账户。但是，如果申报信息不准确或需要补充材料，审核时间可能会延长。
为了确保退税流程的顺利进行，纳税人应当确保申报信息的准确性，并及时关注税务机关发布的退税进度信息。如果长时间未收到退税，可以联系当地税务机关查询具体情况。此外，一些地区可能提供了在线查询服务，纳税人可以通过个人所得税APP或其他在线平台查看退税进度。
法律依据：
《中华人民共和国个人所得税法》第四十一条纳税人依照本法规定申报纳税的，税务机关应当及时受理，并按照规定程序处理。
退税时间是几月到几月
个人所得税的退税时间通常是在每年的3月1日至5月31日之间。这个时间段被称为个人所得税的“年度汇算期”。在这个期间，纳税人可以进行上一年度的个人所得税汇算清缴，包括退税和补税。
具体步骤如下：
准备申报：纳税人需要安装并登录个人所得税申报软件，开始年度汇算。
确认信息：核对个人信息、汇缴地、已缴税额等信息。
填报数据：确认预填的收入和扣除信息是否准确，如有需要可以进行修改。
计算税款：系统会自动计算纳税人的应补(退)税额。
提交申报：确认计算结果后，提交申报。
退(补)税：如果存在多预缴税款，纳税人可以选择申请退税。
请注意，退税的具体操作和规定可能会根据当年的税法政策有所变化，因此在办理退税前，建议咨询税务专业人士或查看最新的税务公告以获取准确信息。同时，退税通常需要纳税人主动申报，如果错过了年度汇算期，可能就会失去退税的机会。
法律依据：
《中华人民共和国个人所得税法》第十一条纳税人依照本法规定预缴个人所得税的，可以在税法规定的申报期限内，按照应纳税额的一定比例预缴。
不缴纳个税的后果有哪些
一般情况，个人所得税是单位统一缴纳的，也就是单位统一从员工工资里扣除个人所得是，到税务部门统一缴纳的。但有时候税务系统出问题亦或是单位财务出了差错，个人所得税需要员工本人去缴纳的情形。
如果个人不去缴纳个人所得税，那么，后果是比较不利的，因为税务系统会把你拉入黑名单的。被税务系统拉入黑名单，个人的征信系数也受连带影响，以后去银行贷款，办理跟信用有关的业务时处处受限。无论出于什么原因，缴纳所得税，个人找税务机关，税务机关只认系统，会不讲情面的拉入黑名单的。
所以，一定要维护自己的信用，未来信用指数会越来越值钱，没有信用会寸步难行。
如果纳税人未在规定期限内(即纳税年度终了后3个月内)办理纳税申报和报送纳税资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款;情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。
如果纳税人不进行纳税申报，因此造成不缴或者少缴税款的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。这种处罚是行政处罚，违法程度没有达到犯罪不需要移送司法机关由税务行政机关作出的处罚。
不如实申报个人所得税的定罪量刑
个人不如实申报，造成税款流失，构成犯罪的，需要移送司法机关被定罪量刑，也就是说，该纳税人面临牢狱之灾。
根据我国《刑法》第201条的规定，纳税人采取伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐赁证，在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款，偷税数额占应纳税额的10%以上不满30%并且偷税数额在1万元以上不满10万元的，或者因偷税被税务机关给予二次行政处罚又偷税的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处偷税数额一倍以上五倍以下罚金;偷税数额占应纳税额的30%以上并且偷税数额在10万元以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处偷税数额一倍以上五倍以下罚金。
对于不依法缴纳个税的人或逃避缴纳个税的人，其会同时受到行政方面与刑事方面的处罚。所以，各位千万不要心存侥幸，认为一两次不交个税没什么大不了，一旦被查出来，那么将会受到严厉的处罚。